Транзитная компания помогала табачному бизнесу уходить от налогов

Государственная служба финансового мониторинга Украины (Госфинмониторинг) разоблачила схему уклонения от налогов, в которой ключевую роль сыграла транзитная компания. Ее деятельность обеспечивала создание фиктивного налогового кредита для производителей табачной продукции.

Согласно данным следствия, с 2022 года должностные лица компаний «ТД „Мирана“» (41814559) и «ДК „Мирана“» (44817091) при участии неустановленных лиц организовали масштабную схему сокрытия налогов. Они использовали аффилированные структуры, такие как «Рекорп» (44937937), «Алдинекс» (44815906) и «Мирана Логистик» (45026448), для внесения ложных данных в налоговую отчетность. В основе схемы лежало создание фиктивных сделок по продаже товаров компаниям, имеющим признаки фиктивности, что позволяло существенно занижать налог на прибыль.

Переводы на миллионы: ключевая роль «Алдинекс»

Центральным звеном схемы стало предприятие «Алдинекс», которое, согласно материалам следствия, перевело 73,07 млн грн на счета «ДК „Мирана“» в качестве оплаты за табачные изделия по договору от 22 ноября 2023 года. Однако фактически эта компания исполняла роль транзитного звена: собранные средства конвертировались в наличность через посредников, включая «Софт Эмпайр».

Именно деятельность «Софт Эмпайр» привлекла внимание Госфинмониторинга, который 24 февраля 2025 года передал следствию обобщённые материалы по данной компании. Анализ финансовых операций показал, что она была частью разветвлённой сети по незаконному формированию налогового кредита и переводу безналичных средств в наличные.

В схеме задействованы реальные табачные компании

Фигурантами дела оказались не только фиктивные предприятия, но и легальные игроки табачного рынка. В материалах расследования упоминаются «Галичина-Табак» (36497264) и «Потестас» (43430679), получавшие крупные суммы в рамках подозрительных транзакций.

Счета «Софт Эмпайр» использовались для масштабных переводов:

• 49,45 млн грн через АО «Коминбанк», из которых 45,02 млн грн ушли на «Галичина-Табак», «Потестас» и «Алдинекс» за табачные изделия и комплектующие.

• 129,7 млн грн через АО «УБРР», из которых 43,15 млн грн были направлены тем же компаниям.

• 7,08 млн грн через АО «Сенс Банк», из которых 5,68 млн грн переведены «Укртрансцентру» в виде финансовой помощи.

Классическая «скрутка» и подмена товаров

Следователи установили, что источником этих средств были переводы от других предприятий, оформленные как оплата за «продукцию», «транспортные услуги» или «сельхозпродукцию». При этом конкретизация товаров часто отсутствовала. Это указывает на использование схемы «скрутки» — подмены одной продукции (например, сельхозпродуктов) на другую (табачные изделия) для создания фиктивного налогового кредита.

Блокировка счетов и арест средств

Госфинмониторинг заблокировал операции по счетам «Софт Эмпайр» с 14 февраля по 27 марта 2025 года. Это стало основанием для ареста средств:

• 4,95 млн грн в АО «Коминбанк»

• 350 грн в АО «ОТП Банк»

• 717 грн в АО «УБРР»

Эти суммы были признаны вещественными доказательствами согласно постановлению детектива от 21 марта 2025 года. Прокуратура мотивировала арест необходимостью сохранения улик и предотвращения их растраты.

Миллиардные убытки для бюджета

Схемы «скрутки» остаются одной из самых распространённых форм налогового мошенничества, особенно в табачной индустрии. Высокие акцизы и значительный теневой рынок делают эту сферу особенно уязвимой. По данным Бюро экономической безопасности, в 2024 году из-за подобных схем бюджет Украины недополучил более 20 млрд грн.

По информации детективного агентства ABSOLUTION