БЕБ розслідує схему ухилення від податків у мережі «Маркетопт»

Механізм ухилення від оподаткування

Бюро економічної безпеки (БЕБ) розслідує ймовірну схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. За версією слідства, така схема діяла у кременчуцькій мережі магазинів, яка об'єднує бренди «Маркетопт», «Оптовичок» та «Маркетопт Express».

Аналітика БЕБ та ДПС свідчить, що підприємства групи штучно дробили свій бізнес, використовуючи тисячі фізичних осіб-підприємців (ФОП) на спрощеній системі оподаткування. Головною метою таких дій було мінімізація або повне уникнення сплати податку на додану вартість (ПДВ) та податку на прибуток.

Структура мережі та роль ФОП

Ядро групи складають чотири основні компанії: ПП «Август-Плюс», ПП «Фудзмарт», ПП «Павіс» та ПП «Онвард Трейд». Саме вони декларували торговельні об'єкти під вищезгаданими брендами. Водночас ті самі адреси, приміщення, торговельні марки та навіть персонал використовували понад 3 тисячі ФОП.

За версією слідства, схема мала такі характеристики:

• багато ФОП фактично були найманими працівниками самих підприємств;
• бізнес функціонував як єдина мережа під спільним брендом, мав одну гарячу лінію та проводив однакові акції на всіх точках;
• головною метою було уникнення загальної системи оподаткування.

Фінансові оцінки збитків для бюджету

Аналітики ДПС у Полтавській області розрахували розміри ймовірного заниження податків за 2023–2024 роки. Зокрема:

• для ПП «Август-Плюс» сума несплати ПДВ через 110 ФОП оцінюється у 174,9 млн грн;
• для ПП «Онвард Трейд» через 145 ФОП — 245,6 млн грн;
• для ПП «Павіс» через 176 ФОП (з яких 33 були співробітниками компанії) — 239,1 млн грн.

Окремо зазначається, що лише по ПП «Август-Плюс» ризик заниження податку на прибуток становить 386 млн грн.

Ключові фігури та керівництво компаній

У публічному просторі ключовими фігурами групи називають Станіслава Піскуна, Костянтина Кривича та Віктора Маренича. Також з мережею асоціюють депутата Дніпропетровської обласної ради Анатолія Затинацького. При цьому офіційні засновники компаній часто виступають номінальними особами.

Деталі про керівництво та власників основних компаній групи:

ПП «Август-Плюс» (ЄДРПОУ 38742694)
Директор: Волік Ігор Вікторович.
Засновники: Піскун Станіслав Олександрович та Кривич Костянтин Володимирович (по 50% частки кожен).
Ця компанія є ключовою в групі; її дохід за 2025 рік перевищив 1 млрд грн.

ПП «Павіс» (ЄДРПОУ 41462762)
Директор: Пиріг Людмила Миколаївна.
Засновник і бенефіціар (100%): Шишко Юлія Миколаївна.
Дохід за 2025 рік становить понад 2,3 млрд грн.

ПП «Фудзмарт» (ЄДРПОУ 42580831)
Директор: Співак Ірина Валеріївна.
Засновники: Шишко Юлія Миколаївна, Данилець Тетяна Сергіївна та інші.

ПП «Онвард Трейд» (ЄДРПОУ 42286162)
Директор: Марченко Марина Анатоліївна.
Засновники: Шишко Юлія Миколаївна, Данилець Тетяна Сергіївна та інші.

Реакція мережі та статус розслідування

Після початку розслідування та проведення обшуків представники мережі «Маркетопт» зробили публічну заяву. Вони пообіцяли, що до 2027 року повністю відмовляться від використання ФОП для ведення бізнесу та перейдуть на управління через одну юридичну особу або мінімальну кількість таких структур. Розслідування з боку БЕБ триває.