Три года за фиктивную агрофирму: детали дела БЭБ

Судебный приговор за участие в финансовой схеме

Суд признал 33-летнего мужчину, приехавшего из Львовской области, виновным в нарушении части 2 статьи 205-1 Уголовного кодекса Украины. Осужденному назначили наказание в виде трех лет лишения свободы. Также суд установил испытательный срок продолжительностью один год.

Дополнительно в течение следующих трех лет мужчина не сможет занимать руководящие должности, а также должности, связанные с выполнением административно-хозяйственных функций.

Детали преступного замысла

По материалам, предоставленным детективами Бюро экономической безопасности (БЭБ), фигурант дела согласился стать формальным руководителем аграрной компании в обмен на денежное вознаграждение. За оформление предприятия на свое имя он получил 200 долларов США.

Мужчина передал свои личные документы и поставил подписи в регистрационных бумагах, которые содержали недостоверные данные. После регистрации в Одессе в уставе компании указали деятельность по выращиванию зерновых и масличных культур. Однако на самом деле осужденный не имел никакого отношения к бизнесу: он не принимал управленческих решений, не подписывал хозяйственных договоров, не распоряжался банковскими счетами и не вел финансового учета. Все эти функции выполняли посторонние лица.

Механизм вывода средств

Правоохранители установили, что зарегистрированное таким образом агропредприятие стало инструментом для уклонения от налогообложения. Его использовали для превращения безналичных платежей в наличные в пользу других компаний, которые вели реальную хозяйственную деятельность.

Следственные действия в отношении других лиц, причастных к использованию этой фирмы в финансовой схеме, продолжаются в отдельном уголовном производстве.

Контекст: масштаб налоговых нарушений

Ранее детективы БЭБ выявили схему уклонения от уплаты налогов на сумму почти 42 миллиона гривен. Согласно данным следствия, компания закупала сельскохозяйственную продукцию за наличные, однако в документах указывала поставщиками предприятия, которые на самом деле не осуществляли этих поставок. Из-за этого государственный бюджет недополучил значительную часть налога на прибыль и НДС.