Три роки за фіктивну агрофірму: подробиці справи БЕБ

Судовий вирок за участь у фінансовій схемі

Суд визнав 33-річного чоловіка, який приїхав зі Львівської області, винним у порушенні частини 2 статті 205-1 Кримінального кодексу України. Засудженому призначили покарання у вигляді трьох років позбавлення волі. Також суд встановив іспитовий строк тривалістю один рік.

Додатково, протягом наступних трьох років чоловік не зможе обіймати керівні посади, а також займати місця, пов'язані з виконанням адміністративно-господарських функцій.

Деталі злочинного задуму

За матеріалами, наданими детективами Бюро економічної безпеки (БЕБ), фігурант справи погодився стати формальним керівником аграрної компанії в обмін на грошову винагороду. За оформлення підприємства на своє ім'я він отримав 200 доларів США.

Чоловік передав свої особисті документи та поставив підписи на реєстраційних паперах, які містили недостовірні дані. Після реєстрації в Одесі в статуті компанії вказали діяльність із вирощування зернових та олійних культур. Проте насправді засуджений не мав жодного стосунку до бізнесу: він не ухвалював управлінських рішень, не підписував господарських угод, не розпоряджався банківськими рахунками та не вів фінансового обліку. Усі ці функції виконували сторонні особи.

Механізм виведення коштів

Правоохоронці встановили, що зареєстроване таким чином агропідприємство стало інструментом для ухилення від оподаткування. Його використовували для перетворення безготівкових платежів на готівку на користь інших компаній, які вели реальну господарську діяльність.

Слідчі дії щодо інших осіб, причетних до використання цієї фірми у фінансовій схемі, тривають в окремому кримінальному провадженні.

Контекст: масштаб податкових порушень

Раніше детективи БЕБ виявили схему ухилення від сплати податків на суму майже 42 мільйони гривень. Згідно з даними слідства, компанія закуповувала сільськогосподарську продукцію за готівку, проте в документах зазначала постачальниками підприємства, які насправді не здійснювали цих поставок. Через це державний бюджет недоотримав значну частину податку на прибуток та ПДВ.