Любомир Лоневський і фіктивні підприємства

Шахрайство з ПДВ у Львівській області: Любомир Лоневський і фіктивні підприємства

Суть схеми: фіктивний експорт і величезні збитки
Ексначальник управління Державної податкової служби (ДПС) у Львівській області Любомир Лоневський опинився в епіцентрі великого корупційного скандалу. 

За даними слідства, він сприяв відшкодуванню ПДВ з державного бюджету на рахунки п'яти фіктивних підприємств: ТОВ «Аверс Солд», ТОВ «Торговий дім Веспрем», ТОВ «Зета Плюс», ТОВ «Аїр Торг» та ТОВ «Центр Корпорейт». Загальна сума збитків, завданих бюджету, становила 414,5 мільйона гривень.

Як з'ясувалося, ці компанії не мали ні персоналу, ні складських приміщень, ні обладнання для ведення заявленої діяльності. Згідно з фіктивними договорами, вони нібито закуповували зернові, олійні культури та соняшникова олія у неіснуючих виробників. Згодом продукція оформлювалася на експорт морським транспортом, включно з угодами з відомими міжнародними трейдерами.

Фіктивні дані в звітах і підроблені документи
Для створення видимості законності операцій використовувалися підроблені форми статистичної звітності, такі як 4-СГ («Звіти про посіви»), 29-СГ («Звіти про площі та врожай») та 37-СГ («Місячні звіти про збір врожаю»). Ці документи містили хибні дані про кадастрові номери земельних ділянок, які належали іншим сільгоспвиробникам. Перевірка через Державний реєстр нерухомого майна легко підтвердила підробку.

Створення податкового кредиту через фіктивні компанії
Для поповнення електронного ПДВ-рахунку та реєстрації податкових накладних підприємства нібито закуповували зернові та олію у інших фіктивних компаній. Ці компанії, у свою чергу, формували податковий кредит через товари масового споживання — сигарети, продукти харчування та інші товари, які фактично реалізовувалися за готівку.

Насправді на експорт оформлювалася неучтена продукція, вирощена в Україні та куплена за готівку. Суми з декларацій за цими операціями були заявлені до відшкодування ПДВ з державного бюджету.

Роль податкових органів і шкода державі
Попри очевидні ознаки фіктивності, податкові органи підтвердили законність походження експортної продукції. Це дозволило підприємствам отримати з бюджету відшкодування ПДВ, що завдало державі шкоди в розмірі 414,5 мільйона гривень.

За інформацією ТГ-каналу Джокер