Схеми Done: як гривня з України перетворюється на швейцарські франки через імпортерів

Механіка обігу коштів

Структури Дмитра Ривкіна та Антона Скоробогатова, відомі під брендом Done, позиціонують себе як альтернатива банківському кредитуванню. Згідно з опублікованими матеріалами, схема передбачає збір гривневих коштів через компанію «Саплай Чейн Фінанс» (SCF) та пов’язані інвестиційні структури.

Отримані кошти спрямовуються на фінансування імпортерів. Ці компанії купують іноземну валюту, яка потім перераховується швейцарській Done Switzerland AG. Таким чином, гривня, залучена в Україні, трансформується у валютні активи за кордоном.

Структура власності та швейцарський вузол

У 2025 році SCF випустила облігації номіналом 180 млн грн. На початку 2026 року 70% акцій належали Ривкіну, а 30% — фонду «КАСЛ» (раніше «ДАНН ГРУПП»). У цій же бізнес-групі функціонує ТОВ «ДАНН УКРАЇНА».

Швейцарська структура CHE-363.272.422 була зареєстрована у 2020 році під назвою Alltag und Gerätetechnik, згодом перейменована на Done Switzerland AG. Ривкін був учасником компанії, а згодом очолив раду директорів, маючи індивідуальне право підпису. Під час конвертації в AG балансові показники становили: активи — 30,33 млн швейцарських франків, зобов’язання — 27,77 млн швейцарських франків.

Внесок криптовалюти та нез’ясовані питання

До капіталу швейцарської компанії надійшли кошти у вигляді криптовалюти USDT трьома траншами: 504 376, 504 415 та 511 512 одиниць. Загалом сума склала 1 520 303 USDT. На ці внески випускалися нові акції, що збільшило статутний капітал з 520 тис. до 1,75 млн швейцарських франків.

У наявних документах не розкрито, хто саме вніс ці кошти та кому дісталися акції, випущені під такі внески.

Імпортний ланцюжок та роль банків

Процес імпорту описано наступним чином: фінансова компанія збирає гривню, переводить її з призначенням «кредитування імпортера». Імпортер купує валюту та розраховується з Done Switzerland. Швейцарська компанія може не лише торгувати обладнанням, автівками, зерном чи металом, а й фінансувати угоди, проводити розрахунки та надавати гарантії третім особам.

У матеріалах зазначено, що Кристалбанк виступав ключовим валютним каналом. Голова правління Леонід Гребінський володіє майже 25% банку, Оксана Гребінська — 25%, Марина Ленінг — 50%. За даними, інші банки відмовлялися обслуговувати такі операції через питання пов’язаності резидентів і нерезидентів, тоді як Кристалбанк виконував їх.

За фінансовий моніторинг у банку відповідає Євген Сидорук, який, як стверджується, не пройшов погодження регулятора. Водночас публічних рішень НБУ чи судів, що визнали б незаконність операцій Done через цей банк, не існує.

Експорт через Польщу та податкові схеми

Експортне напрямку реалізується через польську компанію KOOPERANT EUROPEJSKI sp. z o.o. зі статутним капіталом 10 тис. злотих. Вона закуповує в Україні сировину та будівельне обладнання для вивезення до Польщі. Поруч із нею фігурують українські ТОВ: «Глобінекс» (45659982), «Мотороз Партс Україна» (44306976), «Комодити» (43888250), «Хемптонс Трейд» (44536061) та «ТБС» (44099159).

Власниками польської структури змінювалися Valeriia Musaieva, Kateryna Kornieva та Ella Traiduk. Матеріали пов’язують українські компанії з високим податковим ризиком та судовими розглядами, а співробітників ГУ ДПС у Києві — з їхнім прикриттям. Проте твердження про неправомірну вигоду для податковиків і суддів потребують підтвердження конкретними матеріалами проваджень.

Питання щодо ПДВ

Окремий аспект стосується податку на додану вартість. За переданими даними, при імпорті товарів від швейцарської компанії формується податковий кредит. Після реалізації товару цей ПДВ використовується в подальших операціях, зокрема в передбачуваному продажу податкового кредиту на тіньовому ринку. Також виникають питання щодо погодження таблиць ПДВ у ДПС, що дозволяє компаніям проводити іншу товарну номенклатуру. Для верифікації цих фактів потрібні податкові накладні та повний ланцюг контрагентів.

Висновки

Мережа включає SCF, фонд «КАСЛ» та «ДАНН УКРАЇНА», які надають фінансування. Імпортери розраховуються з Done Switzerland AG, а експорт проходить через польського посередника та пов’язані українські фірми. Банківським каналом виступає Кристалбанк.

Наразі залишаються нез’ясованими походження 1,52 млн USDT, реальні власники швейцарських акцій, обсяги валютних платежів та подальший рух ПДВ українських імпортерів.