Суд в Киеве освободил руководителя «Укртрансміст» от уголовной ответственности за неуплату НДС

Судебное решение в отношении руководителя строительной компании

Печерский районный суд г. Киева вынес решение об освобождении Ирины Филиевой от уголовной ответственности. Женщину, которая занимает должность генерального директора ООО «Укртрансміст», подозревали в уклонении от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) в особо крупных размерах. Действия квалифицировали по части 3 статьи 212 Уголовного кодекса Украины. Производство закрыто на нереабилитирующих основаниях, что означает признание вины, но освобождение от наказания в связи с выполнением определенных условий.

Детали налогового нарушения

Согласно материалам дела, в августе 2025 года на счет ООО «Укртрансміст» в АО «КБ «Глобус» поступили бюджетные средства на общую сумму 141 миллион гривен, в состав которых входит НДС. 18 сентября 2025 года Филиева подала налоговую декларацию за август в Центральное межрегиональное управление ГНС по работе с крупными налогоплательщиками. В документе не были отражены указанные поступления, в результате чего не задекларированы налоговые обязательства на 23,5 миллиона гривен.

По версии следствия, это привело к непоступлению средств в бюджет в особо крупных размерах. Сумма превысила необлагаемый минимум доходов граждан более чем в 7 тысяч раз.

Обстоятельства дела и признание вины

В судебном заседании Ирина Филиева полностью признала фактические обстоятельства дела и квалификацию своих действий. Она отметила, что работает директором с 2019 года. Официально же должность генерального директора она занимает с 1 октября 2021 года. Руководительница объяснила, что нарушение произошло по ошибке, поскольку она не проверила декларацию перед подачей. Филиева выразила раскаяние и пообещала, что подобное не повторится.

Защитник подтвердил, что все убытки, причиненные бюджету, были возмещены еще до уведомления о подозрении. 23 июня прокурор Киевской городской прокуратуры обратился в суд с ходатайством об освобождении подозреваемой от уголовной ответственности на основании части 4 статьи 212 УК Украины. Эта норма предусматривает обязательное освобождение, если лицо до привлечения к ответственности уплатило налоги и возместило ущерб, причиненный их несвоевременной уплатой.

Финансовые показатели и деятельность компании

Суд установил, что ООО «Укртрансміст» уплатило 23,52 миллиона гривен НДС. Это подтверждено платежными инструкциями АО «КБ Глобус» и АО «Южный» от 5 и 16 января 2026 года. По состоянию на 14 сентября 2026 года компания не имела налогового долга.

ООО «Укртрансміст» специализируется на строительстве мостов и туннелей (КВЕД 42.13). В период с 2021 по 2025 год компания выполняла работы для Службы восстановления и развития инфраструктуры в Николаевской области. В частности, речь шла о капитальном ремонте автодорог и мостов, защите объектов критической инфраструктуры топливно-энергетического сектора и проектных работах. Общая сумма заключенных договоров превысила 1,36 миллиарда гривен, из которых более 227 миллионов составлял НДС.

История собственности и бизнес-связи

Компания зарегистрирована в Киеве в 2006 году. Уставный фонд составляет 8,9 миллиона гривен. Основательницей фигурирует Ирина Карнакова, а директором — Ирина Филиева. Ранее владельцем предприятия был Николай Карнаков, а возглавлял его Игорь Карнаков. До переезда в столицу оба были прописаны по одному адресу в Донецке.

Игорь Карнаков в 2018 году выступал подписантом ООО «Шляхове будівництво «Альтком». Это предприятие входит в бизнес-группу «Альтком», связанную с донецким бизнесменом Александром Тисленком. Компания «Альтком» наиболее активно осваивала бюджетные средства во время президентства Виктора Януковича и подготовки к Чемпионату Европы по футболу 2012 года.