Екс-податківці Сандул і Кулібаба підозрюються в організації схеми виведення коштів за кордон

Звільнення з ДФС та старт бізнесу

Колишній слідчий з фінансових розслідувань Львівської державної фіскальної служби Василь Сандул та екс-оперативник митного підрозділу Євгеній Кулібаба опинилися в епіцентрі звинувачень. Їм інкримінують організацію схеми «обналу», легалізацію тіньових доходів та виведення коштів за кордон. Після завершення службової кар’єри у 2020 році обидва чоловіки розпочали підприємницьку діяльність.

11 лютого 2021 року Сандул і Кулібаба одночасно отримали адвокатські свідоцтва (№21/2754 та №21/2744), вказавши при реєстрації одну адресу у місті Мукачево. Варто зазначити, що дружина Сандула, Ольга, на той момент працювала помічницею судді Сихівського районного суду Львова.

Мережа компаній та фінансові показники

У 2022 році партнери заснували охоронну компанію «Центрікс» (код ЄДРПОУ 44717550) зі статутним капіталом 3,56 млн грн, розділивши частки порівну. Підприємство неодноразово змінювало назву (на «Імперіум Захист» та «Легіон Безпеки»), засновників і адреси, остаточно реєструючись за адресою: м. Київ, вул. Мала Шияновська, 16. Директором компанії виступає Валерій Петренко.

Фінансові результати «Центрікс» демонструють коливання: у 2023 році фірма зафіксувала збиток у розмірі 6,31 млн грн, у 2024-му отримала прибуток 5,25 млн грн за виручки 13,05 млн грн, а у 2025 році прибуток скоротився до 537 тис. грн.

За тією ж київською адресою зареєстровано адвокатське об’єднання «СК Партнери» (код ЄДРПОУ 45326815). Сандул і Кулібаба володіють по 50% цього об’єднання, директором є Сандул. Виручка компанії становить 2,9 млн грн, а штат зріс із 4 до 14 працівників. Через «СК Партнери» вони контролюють половину «Торгового дому „Дике вишня“» (код ЄДРПОУ 45995104). Раніше їхня частка тут сягала 95%, а капітал — 4 млн грн. Після змін капітал зменшився до 1 млн грн, а по 25% часток отримали Софія Стояновська та Артур Дуда. Директором ТД є Ігор Вінник.

Зв’язки з іншими бізнес-структурами

Будівельну компанію «Індастріалтаун» (код ЄДРПОУ 44720846), яку раніше пов’язували з Сандулом і Кулібабою, у 2023 році перейшла у власність Катерини Дорошенко. Ця особа фігурує у більш ніж 600 компаніях. Також вона контролює 97,28% «Українського факторингового центру» (код ЄДРПОУ 37194604) зі статутним капіталом 411,2 млн грн та транспортну компанію «Трансвіон Вектор» (код ЄДРПОУ 45303206).

Скандал навколо комунальної нерухомості

Мати Василя Сандула, Ірина Генріхівна, опинилася в центрі скандалу, пов’язаного з комунальною нерухомістю Львова. 28 листопада 2016 року вона стала співвласницею компанії «Комина» (код ЄДРПОУ 40986268) разом із Людмилою Мальковою та Оксаною Філянською (по 33,33% кожна), а також «Пекарі» (код ЄДРПОУ 40986294) за участю Марії Стояновської.

Компанія «Комина» згадувалася в історії переоформлення приміщень на підставі спірного розпорядження Галицької районної адміністрації №237 від 4 квітня 1996 року. У реєстраційних діях фігурував нотаріус Олег Щур.

У січні 2026 року Франківський районний суд розглядав справу про повернення місту приміщення площею 70,1 кв. м, розташованого за адресою вул. Володимира Великого, 63. У липні того ж року Ірина Сандул, Людмила Малькова та колишній податківець Сергій Мальков займалися оформленням об’єкта площею понад 3000 кв. м на вулиці Панаса Мирного, 24. Загалом на ім’я Ірини Сандул нараховували 61 об’єкт нерухомості, серед яких 18 квартир.

Підозрювані у виведенні коштів імпортери

У ймовірній схемі обналу згадуються компанії «Радугатойс» та «Тріокомпані» (код ЄДРПОУ 45551981). «Радугатойс» здійснює імпорт на суму щонайменше 800 млн грн; її власником є 21-річний Юрій Ярош, пов’язаний із 17 компаніями. «Тріокомпані» належить Маргариті Кононенко, має статутний капітал 225 тис. грн та імпортні операції на 150 млн грн.

Сайти обох компаній були зареєстровані 22 жовтня 2025 року о 13:27. На них відсутні повноцінні каталоги, ціни та контактна інформація. Прямі фінансові операції між цими імпортерами та фірмами Сандула і Кулібаби публічно не підтверджені.

Інші зв’язки та судові провадження

Василя Сандула також пов’язують із керівником митниці Орестом Мандзієм та схемою сірого імпорту автомобілів. У матеріалах про фінансові махінації фігурують кримінальні провадження №12026000000001141 (з арештом майже 104 млн грн на рахунках компанії «Аквапаст») та №12025000000002811 (стосується компаній «Трейдінгхаус», «Сейлпром» і «Горіпроф»). Проте прямої процесуальної зв’язку цих справ із Сандулом і Кулібабою встановлено не було.