Полтавщина: расследуют схему фиктивной продажи метанола на 32 млн гривен

Дистанционная схема с подделкой документов

Бюро экономической безопасности (БЭБ) в Полтавской области расследует криминальную схему, связанную с фиктивной реализацией метанола. По данным следствия, документацию на поставку товара оформляли дистанционно, тогда как печати и подписи формальных руководителей компаний ставили бухгалтеры.

Установлено, что не позднее октября 2022 года трое бухгалтеров договорились вести учет и готовить первичные документы для предприятий, которые не вели реальной хозяйственной деятельности. Все указания поступали через мессенджер Telegram, а сервер удаленного рабочего стола, где создавали файлы, располагался за границей.

Детали операций «Химсинтеза»

Центральным элементом схемы стало ООО «Химсинтез» (код ЕДРПОУ 40058339), зарегистрированное в Полтаве в 2015 году. Единственным учредителем и директором фигурирует Андрей Михайлович Гелета, уставный капитал компании составлял 2 тыс. гривен.

С октября 2022 года по октябрь 2023 года предприятие якобы реализовало топливно-смазочные материалы по позиции «Метанол (метиловый спирт)» четырём контрагентам. Общая сумма операций достигла 32,23 млн гривен, из которых 5,37 млн гривен — налог на добавленную стоимость.

Следствие утверждает, что фактической поставки товара не происходило. Документы оформляли на неизвестных третьих лиц за наличные. В налоговой отчетности «Химсинтез» не отразил эти операции и не зарегистрировал налоговые накладные, из-за чего государственный бюджет недополучил 5,37 млн гривен НДС.

Контрагенты и распределение сумм

В документах покупателями значатся четыре компании:

• ООО «Леклес» (44476212) — наибольшая сумма, 19,43 млн гривен (НДС 3,24 млн гривен);
• ООО «Ронмил» (44410717) — 6,17 млн гривен;
• ООО «Альбин ЛТД» (44445755) и ООО «Стортрейд ЛТД» (42988377) — вместе 6,64 млн гривен.

Ответственность участников схемы

Бухгалтеры готовили договоры, выдательные и товарно-транспортные накладные, скрепляя их печатями фиктивных фирм и факсимиле подписей руководителей. Следователи квалифицируют эти бумаги как поддельные.

Формальных директоров привлекали к схеме за денежное вознаграждение. Уже трех руководителей — «Ронмил», «Альбин ЛТД» и «Леклес» — признано виновными по соглашениям о признании вины. Приговоры вынесены в июле, августе и ноябре 2024 года. Они подтвердили, что не осуществляли реального управления компаниями.

Одной из бухгалтеров, уроженке Докучаевска Донецкой области, инкриминируют пособничество в умышленном уклонении от уплаты налогов в значительном размере по предварительному сговору, а также подделку официальных документов и использование заведомо поддельных документов. По версии следствия, она выполняла обязанности бухгалтера ООО «Леклес» и с ноября 2022 года по июнь 2023 года подписывала и скрепляла печатью документы на приобретение метанола от имени подставного директора.